Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 653-60-72 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 426-14-07 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 500-27-29 (бесплатно)

Онлайн-касса для ООО — различия при ОСНО УСН и ЕНВД

Необходима ли онлайн-касса для организаций на ЕНВД?

Самый популярный вопрос у бизнесменов — кому и когда необходимо применять онлайн-кассу. Если не найдете в ответах свой тип бизнеса или системы налогообложения, смотрите инфографику.

Вопрос: ИП на ЕНВД, бытовые услуги и розничная торговля. Как быть с кассой?Ответ: ИП на ЕНВД (розница и общепит с работниками), должны применять кассу с 01.07.2018, а бытовые услуги и розница/общепит без работников — с 1 июля 2019 года. Наименование и количество товаров в чеке можно не указывать до 01.02.2021.

Вопрос: ИП на ЕНВД без работников. Розничная торговля без алкоголя. Когда нужно устанавливать онлайн-кассы?Ответ: Согласно Федеральному закону №337-ФЗ вам нужно применять ККТ с 1 июля 2019 года.

Вопрос: Когда надо перейти на онлайн кассы ИП на ЕНВД розничная торговля с работниками?Ответ: Нужно с 1 июля 2018 года начать использовать онлайн-кассу.

Вопрос: Юрлица на ЕНВД, оказывающие услуги, смогут работать без онлайн касс до 01.07.2019 года?Ответ: Юрлица на ЕНВД, розница и общепит, должны применять ККТ с 01.07.2018 с указанием наименований товаров в чеке. Юрлица на ЕНВД, оказывающие услуги, кроме розничной торговли и общепита, должны применять ККТ с 01.07.2019 с указанием наименований товаров в чеке.

Вопрос: ООО на ЕНВД, салон красоты — основной вид деятельности. Небольшую долю составляет розничная торговля косметическими товарами. Онлайн-кассу подключать 1.07.18 по обоим видам деятельности?Ответ: Согласно Федеральному закону №337-ФЗ отсрочка по услугам продлена до 1 июля 2019 года. Если у вас нет сотрудников, с которыми заключен трудовой договор, то розничные продажи тоже можно вести без ККТ до 2019 года. А если такие сотрудники есть, то с 1 июля 2018.

Вопрос: ООО на ЕНВД, ветеринарные услуги и продажа ветеринарных препаратов. Когда  применять ККТ?Ответ: ККТ нужно будет применять по обоим видам деятельности. Согласно Федеральному закону №337-ФЗ отсрочка по услугам продлена до 1 июля 2019 года. Если у вас нет сотрудников, с которыми заключен трудовой договор, то розничные продажи тоже можно вести без ККТ до 2019 года. А если такие сотрудники есть, то с 1 июля 2018.

Вопрос: ООО применяет ЕНВД, у нас вендинговые аппараты. Нужна ли касса?Ответ: Организации переходят на кассы с 1 июля 2018 года.  

Вопрос: Могу ли я перейти с Нового года на ЕНВД или УСН, учитывая, что планирую основной доход в 2018 году получать от туристической деятельности. Нужно ли мне применять онлайн-кассу, оказывая услуги по проведению экскурсий?Ответ: Оказание услуг для ИП на УСН подпадают под отсрочки до 1 июля 2019 года, утвержденные Федеральным законом №337-ФЗ от 27.11.2017. Пока  можно оказывать услуги без кассы при условии выдачи БСО.

Вопросы:

  • Медицинские услуги на УСН доходы минус расходы, пока работаем без ККТ, выдаем бланки строгой отчетности. Когда нужна ККТ?
  • Гостиничные услуги для населения, без общепита, ИП применяет УСН. При оплате услуг выписываются БСО с указанием всех реквизитов ИП.
  • У нас ИП, вновь созданная детская игровая комната, УСН. Попадаем ли под налоговые каникулы, нужна ли ККТ и с какого времени?

Ответ: ИП на УСН с работами и услугами, кроме общепита с сотрудниками, должны применять ККТ с 01.07.2019, а с 01.02.2021 указывать наименования товаров в чеке.

Вопрос: Уточните про ООО на УСН, которые применяют БСО. Знаю, что компании и ИП, которые оказывают платные услуги населению, вправе до 1 июля 2018 года вместо чека онлайн-касс выдавать бланк строгой отчетности. (Письмо Минфина № 03-01-15/10470).Ответ: Да, верно. А с 2019 года БСО будут формироваться в электронном виде, типографских бланков не станет.

Вопрос: ИП на УСН, занимается скупкой ювелирных изделий. Когда должны применять онлайн-кассы?Ответ: На этот счет есть Письмо Минфина № 03-01-15/11-351 от 21 сентября 2007 года. ККТ уже нужно использовать.

Вопросы:

  • УСН, услуги населению предоставляем по БСО. Для нас переход на онлайн-кассы с 01.07.2018?
  • Туристическое агентство на УСН использует бланки строгой отчетности — путевку, когда нужна онлайн-касса?

Ответ: ООО и ИП на УСН, выполняющие работы и оказывающие услуги населению, должны выдавать бланк строгой отчетности до 01.07.2019, далее использовать онлайн-кассы. При этом ООО на УСН должны указывать наименования товаров в чеке с 01.07.2019. ИП на УСН должны указывать наименования товаров в чеке с 01.02.2021.

Вопрос: Общественная организация на упрощенке (художественная гимнастика). Когда нужна онлайн-касса?Ответ: Юрлица и ИП на УСН с работами и услугами (кроме общепита с сотрудниками) переходят на онлайн-кассы с 01.07.2019.

Вопрос: Оценочная деятельность на УСН, расчеты проводим через банк, нужно приобретать кассу?Ответ: Если расчеты только с юрлицами через расчетный счет, то можно работать без онлан-кассы.

Вопрос: ИП на ЕСХН, планирую продавать новогодние елки, выращенные в собственном питомнике. Продажи на рынке и будет доставка по заказам покупателям.Ответ: При торговле на рынках можно не применять ККТ, если продажа идет с торгового места, которое не обеспечивает показ и сохранность товара. Если на рынке елки находятся в магазине, палатке, автоприцепе, контейнере — это места, где товар можно закрыть, и он не пропадет, то ККТ нужна.

Вопрос: ИП на ЕСХН без сотрудников, вырастил свиней, продал физлицу. Касса нужна?Ответ: ИП на ЕСХН должны применять онлайн-кассы. С 01.02.2021 в чеке необходимо указывать наименования товаров и услуг.

Вопрос: ИП на ПСН ветеринарные услуги, когда применять ККМ?Ответ: С 1 июля 2019 года.

Вопрос: У ИП две системы налогообложения: ЕВНД УСН (есть подакцизный товар, масло моторное). С какой даты необходимо перейти на онлайн ККТ и можно ли работать на одной кассе при совмещенных СНО?Ответ: Да, можно, если у вас разные системы налогообложения для разных видов деятельности, нужно чтобы касса умела работать с двумя СНО.

Вопрос: ИП, собираюсь открывать первый магазин по продаже сувенирной продукции. Мне сейчас нужно устанавливать ККТ?Ответ: Зависит от вашей системы налогообложения. Если ИП на ЕНВД и ПСН с сотрудниками, то ККТ нужно применять с 1 июля 2018 года. Если сотрудников нет, то с 1 июля 2019 года (но как только заключается договор с сотрудником, нужно в 30-дневный срок установить и зарегистрировать ККТ). Если ИП на УСН или ОСН, то кассы уже нужно применять.

Вопрос: ИП на ЕНВД, попали в список исключений по населенным пунктам, но мы торгуем подакцизным товаром. Нужна ли онлайн-касса?Ответ: ККТ нужна, применяйте ее уже сейчас.

Вопрос: ИП оказывает бухгалтерские услуги. Нужно переходить на кассы или нет? Когда?Ответ: Если расчеты производите только с юрлицами через расчетный счет, то можно работать без кассы. Если рассчитываетесь наличными, то ККТ нужно применять уже сейчас, так как под отсрочки попадают лишь услуги, которые оказываются населению, а не юрлицам.

Вопрос: ИП собирается открывать пункт выдачи заказов, какую выбрать систему налогообложения и нужна ли онлайн-касса?Ответ: Если вы будете принимать деньги от получателей, то касса нужна, а если вы планируете просто выдавать ранее оплаченные посылки, то ККТ не нужна.

Вопросы:

  • Реализуем драгоценные металлы, которые заложены в ломбард и не выкуплены. Реализация должна производиться через онлайн-кассу?
  • Почему ломбарды не применяют ККТ? Из-за БСО?

Ответ: В соответствии со ст. 2 Федерального закона № 196-ФЗ «О ломбардах» основными видами деятельности ломбардов являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей. При этом ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг.

Не является оказанием услуг пользование денежными средствами по договору займа, когда заимодавцем взимаются проценты, поскольку выдача денег взаймы не означает передачи товаров (работ, услуг).Учитывая изложенное, при расчетах по договорам займа применение ККТ не требуется. Вместе с тем в законе 54-ФЗ не предусмотрено особых условий в части применения ККТ ломбардами при реализации невостребованного заложенного имущества, хранении вещей, а также оказании консультационных и информационных услуг.

Онлайн-касса для ООО - различия при ОСНО УСН и ЕНВД

Вопросы:

  • Ателье по пошиву, работаем с бланками строгой отчетности нужна ли ККТ с 01.07.18?
  • Предоставляем услуги ЖКХ, когда переходить на кассы и надо ли?
  • Библиотеке с небольшим товарооборотом нужна ли касса?
  • Когда надо перейти на онлайн-кассы? У нас услуги такси.

Ответ: Юрлица и ИП, оказывающие услуги населению, получили отсрочку до 1 июля 2019 года при условии выдачи БСО. В эту категорию попадают услуги ЖКХ и библиотеки.

Вопрос: Мы интернет-магазин. Физические лица оплачивают товар по выставленному счету через свой онлайн-банк. Онлайн-касса необходима?Ответ: Да, кассу нужно применять с 1 июля 2017 года. Возможно, при вашем режиме налогообложения есть отсрочка, воспользуйтесь таблицей, чтобы уточнить срок обязательного применения ККТ.

Вопрос: Автономное учреждение (сельский клуб), обязательно ли применение ККТ при продаже билетов на мероприятие? Сейчас пользуемся БСО.Ответ: Согласно Федеральному закону №337-ФЗ отсрочка для организаций, оказывающих услуги, действует до 1 июля 2019 года. До этого времени можно использовать типографские БСО.

Как выбрать систему налогообложения

Для организаций, предоставляющих услуги, достаточно применять БСО. Компании, реализующие продукцию, могут выдавать товарные чеки и квитанции в соответствии со старыми правилами.

Вопрос: У нас розничная торговля канцелярскими товарами, много дешевых штучных товаров в ассортименте (стержни, кисточки, ластики и т.д.), как вести товароучетную систему?Ответ: Нужно создать справочник номенклатуры с указанием штрихкода товара. В Контур.Маркете это можно сделать при помощи бесплатного мобильного приложения Контур.

Сканер, либо, загрузив номенклатуру из Excel-файла, полученного от поставщика. Далее на кассе осуществляются продажи товара при помощи сканера штрихкодов, либо через поиск товара по наименованию. Для точного учета остатков понадобится также провести инвентаризацию. Это нужно для актуализации данных о количестве товара и упрощении приема накладных в дальнейшем.

Вопрос: ООО на УСН, торгуем по предварительным заказам. Как попозиционно по товару пробивать предоплату? Или можно делать предоплату общей?Ответ: Если вы принимаете предоплату за весь товар, то в момент получения оплаты должны отбить чек на все товары и сумму. ООО на УСН указывают наименования товаров в чеке, кроме ООО на УСН с работами и услугами, оказываемых населению.

Еще по теме  Методики написания образца приказа на оплату сверхурочных часов и распоряжения на привлечение к дополнительной работе

Вопрос: Каким образом исправить ошибку в отбитом чеке по виду оплаты: принимают наличными, проводят как безналичные и наоборот? Обнаруживают ошибку, как правило, на следующий день… Насколько это принципиально?Ответ: Если сложилась подобная ситуация, сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать чек с признаком «приход».

По закону чеки нужно формировать в присутствии покупателя. Если ошибку обнаружили на следующий день, то нужно составить объяснительный документ, что сложилась подобная ситуация и были выполнены вышеописанные действия, и сохранить его на случай проверки. Чеки коррекции в таком случае делать не нужно.

Вопрос: Можно ли менять цену ради индивидуальных скидок, а не тех, что были установлены заранее?Ответ: Если вы имеете в виду, разрешено ли применять скидку на цену, указанную в ценнике, то да, разрешено. Например, в Контур.Маркете вы можете назначить индивидуальную скидку при продаже товара.

Вопрос: Как учитывать смешанную оплату наличными картой?Ответ: Если за один товар/услугу заплатили часть наличными, а часть безналичными средствами, это можно отразить в одном чеке. В чеке есть реквизиты: «Сумма по чеку  наличными» и «Сумма по чеку электронными», наличные указываете в первом, безналичные — во втором.

Вопрос: Безналичные платежи тоже пробиваются через ККТ? У нас поступают платежи-возвраты кредита и процент за пользование кредитом.Ответ: Если расчеты между юрлицами, то ККТ не применяется. Если платежи поступают от физлиц, то ККТ нужна. Согласно п. 3 ст. 16.1 Федерального закона № 2300-1 «О защите прав потребителей» при оплате товаров (работ, услуг) путем перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов обязательства потребителя перед продавцом (исполнителем) по оплате товаров (работ, услуг) считаются исполненными в сумме, указанной в распоряжении о переводе денежных средств, с момента подтверждения его исполнения обслуживающей потребителя кредитной организацией.

С учетом изложенного при осуществлении расчета электронными средствами платежа, в том числе исключающими возможность непосредственного взаимодействия покупателя (клиента) с пользователем или уполномоченным им лицом, пользователь обязан применять ККТ с момента подтверждения исполнения распоряжения о переводе электронных средств платежа кредитной организацией.

Вопрос: Небольшое кафе (общепит), ИП на ЕНВД УСН. Официально без сотрудников. Обязательно ли будет с июля применять онлайн-кассу?Ответ:  Согласно п. 7.1. ст. 7 Закона 290-ФЗ от 27.11.2017 для ИП на ЕНВД, занятых в сфере общепита (без привлечения сотрудников),  действует отсрочка до 2019 года.Согласно п. 8 ст.

7 Закона 290-ФЗ ИП, оказывающие услуги общественного питания без сотрудников, вправе не применять ККТ до 01.07.2019, при условии выдачи бланков строгой отчетности.Формулировка в данном пункте закона достаточно сложная и вызывала много вопросов от пользователей. В начале года Минфин опубликовал письмо № 03-01-15/2326 от 18.01.

Вопрос: ООО на ЕНВД (работа с населением), выдаем БСО УСН (работа с юрлицами) —автомойка автосервис. Нужна ли онлайн-касса с 01.07.2018?Ответ: ЮЛ и ИП при оказании услуг с выдачей БСО получили отсрочку до июля 2019 года, а потом ККТ обязательна.

Вопрос: Кафе (общепит), ООО на ЕНВД УСН. Официально без сотрудников. Обязательно ли будет с 1 июля подключать онлайн-кассу?Ответ: Согласно п. 7. ст. 7 Закона 290-ФЗ от 27.11.2017 ЮЛ на ЕНВД при оказании услуг общественного питания обязаны использовать ККТ с 1 июля 2018 года, вне зависимости от отсутствия или наличия сотрудников. Т.е. отсрочка для юрлиц не действует, она распространяется только на ИП.

Согласно п.8 ст.7 Закона 290-ФЗ организации и ИП, оказывающие услуги общественного питания без сотрудников, вправе не применять ККТ до 01.07.2019, при условии выдачи бланков строгой отчетности.

Формулировка в данном пункте закона достаточно сложная и вызывала много вопросов от пользователей. В начала года Минфин опубликовал письмо № 03-01-15/2326 от 18.01.2018 с разъяснениями. Приведу цитату: «организации и индивидуальные предприниматели, выполняющие работы, оказывающие услуги населению (за исключением организаций и индивидуальных предпринимателей, оказывающих услуги общественного питания и при этом имеющих работников, с которыми заключены трудовые договоры), вправе не применять ККТ до 01.07.2019.»

Т.е. из разъяснений ясно, что в исключения попали предприятия общепита с наемными сотрудниками, а предприятия без таковых получили отсрочку до 2019 года.

Таким образом, с 1 июля 2018 года обязанность применять ККТ для вашей организации наступает в части оказания услуг, реализуемых на ЕНВД, а в части УСН — с 1 июля 2019 года (при условии выдачи БСО).

Вопрос: Небольшое кафе (общепит). ИП на ЕНВД УСН. С сотрудниками. Оплату принимаем как наличными, так и безнал (терминал) онлайн-оплата через сайт.Ответ: С 2018 года. Отсрочку до 2019 года получили ИП на ЕНВД, оказывающие услуги общепита, без сотрудников. А если сотрудники есть, то отсрочка не действует.

Вопрос: ИП на ЕНВД и УСН без сотрудников работает с расчетным счетом. Идет расчет с поставщиком по р/с, и получаем расчет от покупателя на р/с. С какого времени нужна касса?Ответ: Расчеты между юрлицами и (или) ИП через расчетный счет не требуют применения ККТ. Если же  речь идет от расчетах с физлицами, то для ИП на ЕНВД занятых в рознице (без привлечения сотрудников)  действует отсрочка до 1 июля 2019 года.

Вопрос: ИП без работников (переводчик). 90 % оборота — с юрлицами (через р/с, УСН), есть небольшое количество клиентов-физлиц (ЕНВД, выдаю БСО). Обязательно ли использовать онлайн-кассу? Расходы на нее явно будут больше, чем выгода от работы с физлицами.Ответ: ЮЛ и ИП при оказании услуг с выдачей БСО получили отсрочку до июля 2019 года, а потом ККТ обязательна.

Вопрос: ИП на ЕНВД и УСН без сотрудников (розничная торговля) с 01.07.2018 уже обязаны применять ККТ с ФН?Ответ: Для ИП на ЕНВД занятых в рознице (без привлечения сотрудников) действует отсрочка до 1 июля 2019 года. ИП на УСН обязаны перейти на расчеты с ККТ с 1 июля 2017 года. Таким образом, применять ККТ с 2017 года нужно по товарам, которые реализуются на УСН, а в части ЕНВД — с 1 июля 2019 года.

Вопрос: Гостиница (ИП на ЕНВД и УСН) без сотрудников. Сейчас по БСО работаем. Тоже отсрочка есть до 2019 года? Скажите, где можно почитать об этом.Ответ: ИП на ЕНВД/ПСН и ИП на УСН с работами и услугами переходят на онлайн-кассы с 01.07.2019. Подробнее.

СНО неизвестна

Вопрос: Ремонт обуви, без сотрудников, использую БСО. Что использовать с 01.07.2018?Ответ: Согласно ст. 2 Закона 54-ФЗ организации и предприниматели при оказании услуг по ремонту и окраске обуви освобождены от применения ККТ.

Вопрос: Нужна ли онлайн-касса, если расчет идет по безналичному расчету на расчетный счет?Ответ: Если работаете только с юрлицами и оплата идёт со счета на счет, онлайн-касса не нужна.

Вопрос: Есть интернет-магазин, работаем и отправляем посылки через курьерскую службу с оплатой при получении. Нужна ли онлайн-касса в таком случае? Деньги от курьерской службы приходят уже на расчетный счет.Ответ: Если расчеты только через курьерскую службу, то вам ККТ не нужна. Ее должна применять служба доставки.

Вопрос: Оплата прошла на расчетный счет ИП, эту оплату тоже пробивать по кассе?Ответ: Если оплата от ЮЛ или ИП, то ККТ не применяется, если от физлица, то ККТ нужна.

Вопрос: Нужно ли пробивать чек при оплате по квитанции через банк? И когда пробивать такой чек, если платежи идут несколько дней?Ответ: Ситуация спорная. Есть письмо Минфина № 03-01-15/26324, в котором сказано, что ККТ применять нужно. ФНС в своем письме № 03-01-15/26324 поддерживает эту позицию. Безналичные расчеты через банк не регулируются Законом 54-ФЗ, он регулирует только расчеты наличными и электронными средствами платежа.

Вопрос: По безналу тоже нужно чек?Ответ: Если расчеты ведутся только с ЮЛ по безналу, то онлайн-касса не нужна. Если с физлицами по безналу — нужна.

Сколько нужно ККТ при нескольких видах деятельности?

Вопрос: При осуществлении деятельности по двум патентам возможно ли применять одну общую онлайн-кассу?Ответ: Контур.Маркете есть возможность применять две СНО при одном ИП или ООО. С точки зрения кассового законодательства тоже нет запрета.

Вопрос: Можно ли применять один кассовый аппарат на два вида деятельности?Ответ: Можно. Если у вас разные системы налогообложения для разных видов деятельности, нужно чтобы касса умела работать с двумя СНО. Кассовый модуль Контур.Маркета умеет работать с двумя СНО.

Вопрос: Два вида деятельности на ЕНВД — продажа шины и услуги по шиномонтажу — нам можно установить только один кассовый аппарат?Ответ: Количество кассовых аппаратов зависит от количества торговых точек. Если и услуги и продажа на одной точке, то можно использовать одну ККТ. Есть нюанс: в одном чеке может быть указан только один вид деятельности. таким образом, продажа товара и оказание услуги должны выбиваться двумя разными чеками.

Регистрация ККТ, электронная подпись и ОФД

Вопрос: Что необходимо для подключения онлайн-кассы? Фискальный принтер, ПК с программой, договор с ОФД или что-то еще? Кто настраивает рабочее место в магазине/отделе?Ответ: Фискальный принтер должен быть с фискальным накопителем (ФН), вам понадобится товароучетный сервис для передачи номенклатуры на кассу и договор с ОФД.

Все это в комплекте может подобрать вам специалист Контур.Маркета, для этого отправьте заявку, и с вами свяжутся. Вы можете сами настроить рабочее место в магазине/отделе или заказать услуги настройки, регистрации, фискализации специалистам. Специалист Контур.Маркета также подскажет, куда обратиться за подобными услугами в вашем городе.

Вопрос: ИП тоже могут через сайт зарегистрировать кассу в ФНС? нам сказали, что нужна электронная подпись. Так ли это?Ответ: Да, зарегистрировать онлайн-кассу можно через Кабинет ККТ на сайте ФНС, для этого нужна электронная подпись.

Вопрос: На каком этапе оформлять электронный ключ?Ответ: Если вы хотите зарегистрировать кассу на сайте ФНС, то для этого понадобится сертификат квалифицированной электронной подписи (КЭП). Но кассу можно поставить на учет в ФНС и лично (не через интернет), для этого КЭП не нужна. Если вам по закону нужно передавать данные в ФНС через ОФД, то тут без КЭП не обойтись — для входа в личный кабинет ОФД нужна КЭП однозначно.

Вопрос: Можно ли перерегистрировать онлайн-кассу с одной организации на другую с заменой фискального накопителя?Ответ: Да, можно

Еще по теме  Сроки Сдачи И Оплаты Енвд 2020

Вопрос: За перерегистрацию опять нужно платить и сколько это стоит?Ответ: Перерегистрацию пользователь ККТ может делать самостоятельно.

Вопрос: Если предполагается мобильная касса, какой адрес указывать? Имеется несколько помещений, между которыми касса перемещается.Ответ: Если вы планируете использовать одну и ту же кассу в разных точках продаж, то каждый раз нужно менять адрес и место расчета, т.к. в чеке, который выдается покупателю, должно быть указано фактическое место расчета.

А менять эти реквизиты можно только через перерегистрацию ККТ. Если же ККТ будет использоваться для развозной торговли, то при регистрации ККТ нужно это указать, а также в качестве адреса указать место, где ККТ находится большую часть времени вне развоза, а место расчета указать, например, номер автомобиля, в котором касса используется.

Вопрос: Можно поставить галочки сразу в нескольких режимах работы (с запасом)?Ответ: Я думаю, можно

Вопрос: При смене владельца кассы  регистрационный номер сохраняется?Ответ: Если вы имеете ввиду, нужна ли перерегистрация ККТ в этом случае? Да, нужна. Если сменится ИНН пользователя, то РНМ кассы тоже должен измениться.

Вопрос: Фискальный накопитель на 13 мес., договор с ОФД на 12 мес. Когда начинать перерегистрировать кассу на новый ФН?Ответ: Продлять услуги ОФД и бронировать новый фискальный накопитель мы рекомендуем заранее — за 2-3 месяца до окончания срока действия. Причин несколько: возможный дефицит фискальных накопителей на рынке, время на замену ФН и перерегистрацию кассы и т.д. Сейчас мы приравняли срок действия тарифного плана к сроку использования фискального накопителя. Подробнее о тарифах Контур.ОФД.

Вопрос: При расчетах с курьером какое место расчета указывается в чеке?Ответ: На этот счет есть рекомендации в Письме ФНС России от 03.11.2017 № ГД-3-14/7222@.

3. Сколько должно быть касс?

Вопрос: При продаже через интернет и на точке должны быть разные кассы или достаточно одной?Ответ: Достаточно одной, но в ней должно быть чекопечатающее устройство.

Вопрос: ИП на ЕНВД, розничная продажа посредник выдачи интернет-заказов на УСН — можно ли работать на одной кассе?Ответ: Да. Нужно при фискализации ККТ указать обе СНО и при расчете формировать разные чеки для каждой СНО.

Нужна ли онлайн-касса для ООО на ЕНВД

Вопрос: Я правильно понял, что одна касса может быть использована для торговли в торговой точке и в интернет-магазине? А как нужно отправлять чеки клиентам интернет-магазина и нужно ли делать это каждый раз вручную и в какие сроки после оплаты?Ответ: Да, правильно. ККТ должна иметь принтер чеков. Чек нужно сформировать и отправить в электронной форме в момент расчета. На этот счет есть ряд писем от Минфина, вот одно из них: Письмо Минфина РФ от 05.05.2017 № 03-01-15/28069.

Вопрос: Касса используется для продажи слабоалкогольных напитков, можно ли эту же кассу использовать для продажи всего остального товара, или надо будет покупать новую?Ответ: Можно пользоваться одной кассой.

Вопрос: ИП на ЕНВД, с сотрудниками, кафе в одном месте, буфет в другом месте, фискальный аппарат должен быть в двух точках?Ответ: Да.

Вопрос: Я ИП на УСН, продаю товары на сайте и принимаю оплату, иногда принимаю оплату в офисе и по вечерам самостоятельно развожу товар как курьер. Могу ли я использовать одну мобильную кассу?Ответ: Да, можете.

Вопрос: Можно ли использовать одну онлайн-кассу на нескольких адресах продажи (продажа воды в водоматах).Ответ: Согласно текущей редакции закона нельзя. Но на рассмотрении в Госдуме находится законопроект №344028-7, вносящий поправки в 54-ФЗ, особенно много изменений в нем для владельцев торговых автоматов. В частности и использование одной ККТ для всех автоматов. Но законопроект еще не принят.

Вопрос: Могу ли я использовать одну онлайн-кассу для продажи в интернет-магазине, в офисе и при доставке курьером? И как на это посмотрит налоговая? А если для всего этого использовать мобильную кассу?Ответ: Можно использовать одну ККТ для онлайн-платежей на сайте и в офисе, а вот для курьера должна быть отдельная касса.

Можно ли получить вычет при покупке онлайн кассы для ООО

Вопрос: Будет ли налоговый вычет на кассы? И когда?Ответ: Про налоговый вычет принят закон № 349-ФЗ, позволяющий рассчитывать на вычет ИП на ПСН и ЕНВД, но существует ограничение в размере 18 тыс. рублей (сумма, на которую можно уменьшить налог) на каждый экземпляр кассовой техники.

Вопрос: Если у меня в организации 50 ККТ, за каждую получу вычет?Ответ: Да, но в пределах 18000 рублей за каждый экземпляр кассовой техники.

Вопрос: ООО намерен применять ККМ с 1.07.2018. Мне не понятно, сможет ли ООО возместить стоимость приобретения?Ответ: Согласно закону № 349-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» рассчитывать на налоговый вычет могут только ИП на ПСН и ЕНВД.

Вопрос: Вычет по кассам на енвд в пределах налога 50%? Или можно уменьшить и на взносы за сотрудников и на вычеты за кассы?Ответ: В законопроекте идет речь об уменьшении именно единого налога на вмененный доход или стоимости патента.

Вопрос: В какой форме будет предоставлен налоговый вычет?Ответ: На сумму вычета можно будет уменьшить сумму налога в соответствующем налоговом периоде.

Федеральным законом – 349 установлен порядок налогового возмещения стоимости приобретённого кассового оборудования. Такая мера принята для облегчения перехода на онлайн-кассы для некоторых субъектов предпринимательской деятельности. Согласно закону, налоговый вычет составляет 18000 рублей. Поэтому из стоимости купленного кассового прибора государство возвращается только данную сумму.

Законодатель установил, что такая льгота применяется исключительно к индивидуальным предпринимателям, работающим на патентной системе налогообложения и едином налоге на вменённый доход.

Важно! Общества с ограниченной ответственностью любой формы налогообложения не имеют право на налоговый вычет при приобретении онлайн кассы.

Вопрос: Налоговый вычет: уменьшение налога или уменьшение налогооблагаемой базы?Ответ: Согласно ФЗ № 349-ФЗ от 27.11.2017 «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» налогоплательщики ИП на ЕНВД, которые приобрели новую контрольно-кассовую технику, имеют право уменьшить сумму единого налога на сумму расходов по покупке кассы. Налогоплательщики, применяющие ПСН вправе уменьшить сумму налога на сумму расходов по приобретению ККТ.

Вопрос: Если ИП покупает 3 кассы, вычет может быть равен 3*18 тыс. рублей?Ответ: Да, все верно сумму налога можно уменьшить на сумму расходов по приобретению ККТ, но не более 18 000 рублей на каждый экземпляр кассовой техники.

Онлайн-касса для ООО - различия при ОСНО УСН и ЕНВД

Вопрос: Если сумма вычета 18 тыс. превышает стоимость патента, остаток будет переноситься на следующий год?Ответ: В 349-ФЗ упомянут только случай, когда у ИП несколько патентов и налог оказался меньше, чем 18 тыс., в этом случае на сумму превышения можно уменьшить сумму налога по другому патенту (патентам). Можно ли перенести остаток на следующий год, пока не ясно, я думаю на этот счет разъяснения от ФНС появятся в ближайшее время.

Вопрос: Делится ли вычет по затратам на ККТ на несколько (сумма налога ниже суммы вычета)? Ответ: В 349-ФЗ упомянут только случай, когда у ИП несколько патентов и налог оказался меньше, чем 18 тыс., в этом случае на сумму превышения можно уменьшить сумму налога по другому патенту (патентам). Можно ли перенести остаток на следующий год, пока не ясно, я думаю, на этот счет разъяснения от ФНС появятся в ближайшее время.

Вопрос: Если нет наемных работников ИП на ЕНВД, но есть эквайринг — с 2018 года применение касс? Как использовать вычет, если налог 0 руб. при оплате во время ПФОтвет: ИП на ЕНВД при оказании услуг и выполнении работ, а также розничная торговля (без привлечения сотрудников) получили отсрочку до 01.07.2019.

Вопрос: Эльба ведь поможет с вычетом?Ответ: Команда Эльбы ответила, что обязательно поможет:) Для ИП на ЕНВД вычет оформляется при заполнении декларации. В Эльбе будет реализована новая форма декларации в ближайшее время. А для ИП на патенте будет инструкция, как заполнить заявление об уменьшении суммы налога.

Как выбрать систему налогообложения

Вопрос: А как выбирать ККТ?Ответ: Добрый день! При выборе ККТ следует руководствоваться основными критериями: к какому типу относится ваша деятельность — стационарному или нестационарному, какой покупательский поток, какая ассортиментная матрица.

Онлайн-касса для ООО - различия при ОСНО УСН и ЕНВД

Вопрос: Создаем интернет-магазин, ИП на УСН без сотрудников. Есть ли возможность для интернет-магазина «без живой точки продаж» купить кассу? Какую лучше по соотношению возможности/цена?Ответ: Сейчас есть оптимальный вариант  онлайн-кассы для нестационарной торговли для нестационарной торговли. На данный момент с товароучетной системой есть комплексное предложение. Поддерживает работу с фискальными накопителями на 13 и 36 месяцев.

Вопрос: Существуют ли мобильные компактные решения 2 в 1: онлайн-касса и эквайринг- терминал, которые соответствуют 54-ФЗ?Ответ: На данный момент онлайн-кассы СКБ Контур поддерживают интеграцию с эквайрингом Ingenico.

Вопрос: У меня есть стационарная точка. А как быть, если у меня выездная торговля на 1-2 дня, то как правильно оформить.Ответ: Можно использовать онлайн-кассу для нестационарной торговли.

Вопрос: Можно ли для интернет-магазина без реальной торговой точки (расчеты только в интернете, доставка товара клиентам только после оплаты в интернете) кассу установить физически по месту регистрации ИП (владелец интернет-магазина) и при настройках на сайте ФНС указать этот адрес как адрес установки кассы?

Вопрос: Посоветуйте, пожалуйста, мобильную кассу для развозной торговли (автомагазин) на ЕНВД в автономном режиме.Ответ: Для малоформатной розницы есть два подходящих решения: автономная касса 91 Ф и мобильная касса MSPOS-K.

Онлайн-касса для ООО - различия при ОСНО УСН и ЕНВД

Вопрос: БСО будут заменены специальными онлайн-кассами, которые будут печатать что-то типа чека и передавать в ОФД? Есть ли сейчас подобные зарегистрированные устройства?Ответ: Пока таких устройств в реестре ККТ нет.

Онлайн-касса для ООО - различия при ОСНО УСН и ЕНВД

Готовое решение для перехода на онлайн-кассы:

  • Кассовое оборудование
  • Сервис ОФД
  • Сервис учета товаров

Подобрать комплект

  • наличие и пределы ограничений на применение спецрежимов, а также риски выхода за пределы этих ограничений в течение налогового периода;
  • влияние на возможность применения каждого режима изменений в законодательстве, анонсированных на ближайшее время;
  • уровень доли уплачиваемых налогов в получаемом доходе при каждом режиме и периодичность этого дохода;
  • возможности для снижения величины налога, начисляемого при каждом режиме, и регулирования этой величины.

С учетом всех вышеперечисленных факторов нужно провести прогнозные расчеты результатов деятельности фирмы или ИП на различных режимах с целью их сопоставления. И только по их результатам можно сделать вывод о том, какая система будет предпочтительнее.

6. ККТ: обслуживание, блокировка

Вопрос: Кассу обязательно ставить на обслуживание в сервис?Ответ: Нет, в Законе 54-ФЗ нет такого требования, обслуживать ККТ можно самостоятельно.

Еще по теме  Проблемы при оформлении загранпаспортов и способы их разрешения

Вопрос: Как работать, если сломался кассовый аппарат и его забрали в ремонт на неделю?Ответ: По закону осуществлять расчеты без ККТ запрещено. Идеальная ситуация — иметь подменную кассу. Есть рекомендации ФНС, как действовать в такой ситуации, они даны в Письме ФНС РФ от 07.12.2017 № ЕД-4-20/24899.

Вопрос: Кассиров учить официально с корочками или самим можно научить?Ответ: Закон 54-ФЗ таких требований не содержит.

Вопрос: Как узнать о блокировке кассы? Блокировке фискального накопителя?Ответ: В случае блокировки ФН, при попытке сформировать фискальный документ ККТ напечатает чек с номером ошибки (например, это могут быть ошибки 219, 235).

Вопрос: Подскажите, куда можно сдать старые касса, у нас уже три штуки накопилось, которые сняты с реестра.Ответ: К сожалению, я не подскажу.

Квитанции на расчетный счет

Вопрос: Оплата от физлиц приходит на расчетный счет. Банк даст выписку только в рабочий день, а физлицо оплатило, например, в субботу, как отразить в кассе?Ответ: Если вы имеете в виду, в какой момент выбить чек, то чек должен быть сформирован в момент расчета. Т.к. в Законе 54-ФЗ понятие «момент расчета» для подобных ситуаций не определено, руководствоваться нужно Законом о защите прав потребителей (п.3 ст.16.1).

Согласно закону «… обязательства покупателя по оплате товаров считаются выполненными… с момента подтверждения перевода денежных средств обслуживающей кредитной организацией». Из этого следует что, момент поступления уведомления от банка и является моментом расчета. Понятие «момент расчета» можно зафиксировать в договоре с покупателем.

Вопрос: На расчетный счет пришли деньги за оказание услуг питания, эти деньги мы должны отразить через кассовый аппарат? Если да, то как потом будет проходить сверка итогов по терминалу и кассе?Ответ: При поступлении средств от физлиц на расчетный счет ККТ применяется в обязательном порядке. Когда вы получите от банка-эквайера выписку, то в ней поступления на расчетный счет и поступления с терминала эквайринга должны отличаться: иметь разные назначения платежа и счет плательщика.

Вопрос: Если дата получения денег на расчетный счет попадает на выходной, когда отражать в кассе?Ответ: Уточните вопрос. При расчетах с расчетного счета на расчетный счет ККТ не применяется.

Ошибки при расчетах

Вопрос: Если кассир допускает ошибку, например, в признаке формы расчета, оплата была наличными, а кассир ставит безнал или наоборот — можно ли это исправить самостоятельно?Ответ: Если сложилась подобная ситуация, то сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода» и указав способ оплаты «наличные», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход» и указав, что оплата прошла электронными.

Обратите внимание: чеки возврата нужно формировать в присутствии покупателя. Если так случилось, что ошибку обнаружили после того, как покупатель ушел, то в чеке на возврат прихода нужно заполнить «Дополнительный реквизит чека» — рекомендуется указывать фискальный признак первоначального чека с ошибкой.

Без наличия указанной привязки налоговые органы могут потребовать представления пользователем заявления покупателя о возврате денежных средств. При отсутствии такого документа или указанной привязки в кассовом чеке пользователь может быть привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.

Вопрос: Если кассир ошибается и пробивает не тот товар (например, штрих-код не тот или близкие по номенклатуре товары), как это исправить? Возвратами?Ответ: Если сложилась подобная ситуация, то сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».

Обратите внимание: чеки возврата нужно формировать в присутствии покупателя. Если так случилось, что ошибку обнаружили после того, как покупатель ушел, то в чеке на возврат прихода нужно заполнить «Дополнительный реквизит чека» — рекомендуется указывать фискальный признак первоначального чека с ошибкой.

Без наличия указанной привязки налоговые органы могут потребовать представления пользователем заявления покупателя о возврате денежных средств. При отсутствии такого документа или указанной привязки в кассовом чеке пользователь может быть привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.

Вопрос: Если после расчета выясняется, что покупатель имеет право на скидку, как исправить чек? возвратами?Ответ: Если сложилась подобная ситуация, то сначала нужно отменить совершенную ошибку, выбив чек с признаком «возврат прихода», а потом сформировать «правильный» чек с признаком «приход».

Чек коррекции

Вопрос: У налогового органа потом не появится вопросов о лишних деньгах в кассе по чекам коррекции?Ответ: Чеком коррекции исправляется ситуация, когда расчет провели без ККТ, «лишних» денег в этом случае не возникает.

Вопрос: Расчет по квитанциям банка на расчетный счет по месту регистрации ООО.    Можно ли устанавливать онлайн-кассу на удаленном рабочем месте, и как проводится оплата по квитанциям на расчетный счет?Ответ: Если речь идет о безналичных расчетах с юрлицами или ИП, то применять ККТ не нужно.

12. Оператор фискальных данных

Вопрос: Возможен ли сразу переход с ФН 1.0 на ФН 1.1? Для этого необходимо актуальное ПО на кассу?Ответ: Нужно, чтобы прошивка на ККТ, кассовое ПО, ФН, а также ОФД и ФНС могли работать с форматом 1.1. Насколько мне известно, сейчас еще не все звенья этой цепочки готовы к 1.1. Поэтому более плавным будет переход с 1.0 на 1.05.

Вопрос: Почему есть разница цены фискального накопителя с акцизными товарами и без?Ответ: Нет разницы в цене. Использовать нужно ФН сроком действия 13 или 15 месяцев. Ознакомиться с прайсом.

Вопрос: Бывает ФН на 18 месяцев?Ответ: Сейчас на рынке представлены ФН на 13, 15 и 36 месяцев.

Вопрос: Смена  ФФД 1.0 на 1.05 без замены ФН.Ответ: Согласно текущей версии приказа ФНС № ММВ-7-20/229@ от 21.03.2017 смена формата происходит только с заменой ФН. Но есть проект поправок к этому приказу, где планируется разрешить переход с 1.0 на 1.05 без замены ФН. Пока поправки не приняты.

Онлайн-касса для ООО - различия при ОСНО УСН и ЕНВД

В наличии есть фискальные накопители. Закажите заранее, чтобы избежать ажиотажа

Отправить заявку

Вопрос: Цена удовольствия Контур ОФД?Ответ: С нашими тарифами можно ознакомиться на нашем сайте, в разделе «Цены».

Можно или нельзя? Штрафы

Вопрос: Если в чеке отсутствует адрес или фамилия кассира, то может ли налоговый орган привлечь к административной ответственности и по какой статье?Ответ: Да, это нарушение порядка применения ККТ. При применении ККТ с нарушениями в п. 4 ст. 14.5 КоАП РФ в качестве наказания предусмотрено административное предупреждение или штраф:

  • должностным лицам от 1,5 до 3 тыс. рублей;
  • юридическим лицам — от 5 до 10 тыс. рублей.

Вопрос: Организация закупает сельхозпродукцию у физических лиц, ИП, юрлиц за наличный расчёт. Нужно ли в данном случае пробивать чек на ККТ? Ведь это тоже расчёты.Ответ: Да, нужно. Исключений в обязанности применять ККТ по наличным расчетам нет. Иначе согласно п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ за неприменение ККТ нарушителя оштрафуют:

  • должностное лицо — в размере от ¼ до ½ суммы расчета без применения ККТ, но не менее, чем на 10 тыс. рублей;  
  • юрлицо — в размере от ¾ до полного размера суммы расчета без применения ККТ, но не менее 30 тыс. рублей.

Вопрос: ООО создает удаленное рабочее место в другом городе. Поступление денежных средств будет по квитанциям банка по месту регистрации юрлица. Касса устанавливается по месту нахождения удаленного рабочего места или можно использовать одну кассу по месту регистрации юридического лица?Ответ: Касса используется на месте проведения транзакции.

При регистрации ККТ указывается адрес ее установки, а в чеке печатается место расчета. Если переносить кассу на другой адрес, то в информация в чеке не будет соответствовать фактическому адресу продажи, а это нарушение требований статьи 4.2 54-ФЗ.Если использовать кассу в двух точках с разными адресами, это также нарушение.

Онлайн-касса для ООО - различия при ОСНО УСН и ЕНВД

Сервис Контур.Маркет помогает выполнить требования закона, а еще — автоматизировать учет товаров. Управляйте бизнесом через интернет, контролируйте кассы, выручку, товарные остатки. Подключите сервис бесплатно на месяц.

Подробнее

8. Реквизиты чека

Вопрос: Как использовать онлайн-кассу организации по скупке металлолома? Должен ли быть для операции покупки (так называемая «Оплата поставщику») фискальный признак?Ответ: Фискальный признак документа — это обязательный реквизит чека, и не важно, за что происходит расчет:  за товар, услугу или за скупку металлолома.

Вопрос: ИП ЕНВД розница обязательно отражать в чеке номенклатуру?Ответ: ИП на ПСН, УСН, ЕСХН, ЕНВД (кроме ИП, продающих подакцизные товары)  могут не указывать в чеке (БСО) наименования товара (работы, услуги) и их количества до 1 февраля 2021 года.

Вопрос: Вышлите, пожалуйста, пример кассового чека для ЮЛ (ЕНВД) в автономном режиме. Ответ: Обязательные реквизиты кассового чека описаны в ст. 4.7 Закона 54-ФЗ, а также в приказе ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию».

Если ККТ используется в автономном режиме, то в чеке не указываются: адрес сайта ФНС; абонентский номер либо адрес электронной почты покупателя (клиента); адрес электронной почты отправителя кассового чека, а также в чеке не будет информации об ОФД. Все остальные реквизиты должны быть, как и в чеке, сформированном на кассе, работающей в режиме передачи данных.

Оставить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector